Kapitalpension
Sparer du op på en kapitalpension, kan du få alle pengene udbetalt på én gang, fra den dag, du når din efterlønsalder og 15 år frem. Det betyder, at hvis du f.eks. er berettiget til at gå på efterløn ved 62 år, kan du få udbetalt din kapitalpension fra du er fyldt 62 år og til og med det år, hvor du fylder 77 år.
Du kan i 2012 indbetale op til 46.000 kroner årligt på en kapitalpension.
Indbetalinger på en kapitalpension giver dig fradrag i din skattepligtige indkomst. Det betyder, at for hver 100 kroner, du indbetaler, betaler skatten omkring 38 kroner. Ved udbetaling skal der betales en engangsafgift på 40 %.
For langt de fleste kan det være en rigtig god idé at bruge kapitalpension som pensionsopsparing. Grundene hertil er, at
• renten/afkastet på kapitalpensionen kun beskattes med 15 %,
• kapitalpensionen kan ved start af udbetaling ændres til en ratepension, hvorved engangsafgiften på 40 % kan erstattes af indkomstskat (hvis det måtte være en fordel)
• indbetalinger på kapitalpension kan hjælpe med til, at du får mest muligt ud af de offentlige ydelser
Ratepension
Ratepension er, som navnet siger, en pension, som du får udbetalt i rater. Det sker over en periode på mindst 10 år.
Du kan starte udbetalingen, når du når efterlønsalderen, og du skal starte udbetalingen senest 15 år efter sin efterlønsalder. Hvis du kan gå på efterløn ved 62 år, kan du således vente med at starte udbetalingen af din ratepension til du fylder 77, så udbetalingsperioden slutter når du er 87 år.
Du kan i 2012 indskyde op til 50.000 kroner i alt på ratepension. Har du en pensionsordning gennem dit arbejde, og indbetales der på denne ordning til en ratepension, skal denne indbetaling medregnes i det samlede loft på de 50.000 kroner.
Hvis du betaler topskat, giver ratepensionen fradrag på op til omkring 52 % af dine indbetalinger. Betaler du ikke topskat, er fradraget det samme som ved indskud på kapitalpension - ca. 38 %.
Hvis du ønsker at spare mere op end kr. 50.000 og stadigvæk gerne vil have fradrag i topskatten kan du oprette en livrente der virker som "overløb" på din ratepension. Indbetaler du f.eks. kr. 8.000 månedligt, hvilket svarer til kr. 96.000 i året, på din ratepension, vil al indbetaling over loftet på de kr. 50.000 automatisk blive indbetalt på en livrente.
Kontakt din rådigver for at hører nærmere.
Udbetaling fra ratepension beskattes som personlig indkomst, uden AM-bidrag.
Livrente
Livrente er, som navnet antyder, en pensionsform med en udbetaling, der bliver ved, så længe du lever.
Du kan uden problemer indbetale op til 46.000 kroner årligt på en livrente. Hvis du indbetaler gennem din arbejdsgiver, er der dog ingen begrænsninger på størrelsen af indbetalingerne.
Hvis du har en indkomst, du betaler topskat af, kan du indbetale til en livrente med fradrag i topskatten.
Udbetaling fra livrente beskattes, ligesom udbetalinger fra ratepension, som personlig indkomst, uden AM-bidrag
Kontakt en rådgiver
